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财务培训 *ST飞马“折翼” 数十亿资金蹊跷流向供答商

时间:2019-11-07 19:00作者:admin打印字号:

  *ST飞马“折翼”

  数十亿资金蹊跷流向供答商

重庆装修公司

  奥妙的预支款对象

  *ST飞马实控人是否存在挪用资金题目引发关注。2019年5月17日和18日,*ST飞马一连收到深交所的年报问询函和深圳证监局的《走政监管措施决定书》,重要关注*ST飞马年报中表露的共计125.02亿元预支账款、答收账款和其他答收款的实在性、可收回性以及对其计挑坏账准备的相符理性。

  中国证券报记者调查发现,*ST飞马一笔大额预支款支拨给一家上海贸易公司,而两家公司反复被连带拿首诉讼,让这笔营业显得分别清淡。

  *ST飞马2018年年报表现,公司预支款金额为87.73亿元,占公司净资产比例为440.12%;年审会计师无法对公司与贸易实走相关且永远未结算的预支款项的营业性质及回收的不妨性发外偏见。就前五大供答商及公司对其预支账款详细余额等题目,*ST飞马6月4日回复问询函时称,公司向五家公司相符计预支85.77亿元,占通盘预支款的97.76%。其中,上海****实业有限公司形成的预支款为60.99亿元。一位亲昵监管层的人士向中国证券报记者泄漏,该上海公司全名为上海长然实业有限公司(简称“上海长然”)。对此,*ST飞马方面未回答上海长然是否系预支款第一位供答商,仅称已在按期通知及相关公告予以表露。

  上海长然成立于2011年1月,是一家有色金属贸易企业。雇用平台公司资料表现,上海长然重要经营电解铜、锌锭、铝锭等大宗商品的国内和进出口贸易,与铜冶炼厂、铜材生产厂家和贸易商有着普及的配相符。经销产品(包括贵冶、金川高纯、铜冠牌等)辐射华东、华北和华南地区。

  上海长然背后有什么蹊跷?中国证券报记者追溯上海长然注册历史发现,公司注册初首,深圳市相符科贸易有限公司(简称“深圳相符科”)与深圳市相符拓矿业投资有限公司(简称“深圳相符拓”)各出资250万元,孙志庆出资500万元。2014年3月,该公司注册资本金由1000万元升至6000万元。其中,深圳相符科与深圳相符拓各自出资1500万元,孙志庆出资3000万元,营业周围添添了金银成品的出售。调查发现,深圳相符拓的监事为蔡斌;而蔡斌限制的芦溪县银河镇天柱岗煤矿曾是*ST飞马的供答商。*ST飞马2010年半年报表露,该煤矿欠款8820万元。

  2014年11月,*ST飞马在定添公告中表露过与上海长然的配相符。公司称,从2009年最先从事煤炭供答链服务,2011年最先从事有色金属的供答链服务。公司有色金属供答链服务重要行使公司在国外相关金属营业所及国内所拥有的资源及新闻上风,荟萃国内厂商需要,现场点价营业并在相关监管仓现场交货,重要知足下游客户质料渠道及采购需要。公司上游客户重要有上海长然、嘉能可等国内外大型供答商。

  深圳相符拓与深圳相符科别离在2015年1月和2016年7月退出上海长然。工商注册资料表现,此刻孙志庆持有上海长然51%股权,李健持股49%。这两人名下公司较少,且无相关公开新闻。

  雇用平台公司资料表现,上海长然在香港有一家全资控股公司——香港汇荣国际贸易有限公司,重要从事进出口贸易。中国证券报记者从香港公司注册处检索仅发现名为汇荣国际贸易(香港)有限公司(简称“汇荣国际”)。汇荣国际注册于2013年12月,该公司仅有一位名为骆惠荣的董事,公司秘书为骆惠琴。按照两人身份证来望,均为陕西省宁强县人士,同于1992年生人。汇荣国际仅在2014年做过年审,后续再无更新。公司在2018年被除名,以前9月宣告摈除。

  对于数十亿资金流入的上海长然,中国证券报记者日前赴上海实地探访发现,其注册地为假造地址,公司实际办公地位于上海市国权路43号财富国际广场银座2106室。上海长然仅在该栋写字楼租用了一间50平方米旁边的办公室,室内装修清淡,办公室可原谅也许十余人的周围。记者在门外面察,仅发现两名员工在工位办公。

  被指配相符掏空上市公司

  *ST飞马与上海长然的相关非同清淡。中国证券报记者仔细到,今年2月,安详银走上海分走以金融借款相符同纠纷为由首诉上海长然、飞马投资、孙志庆、黄壮勉等。今年6月,广州市天河区人民法院表露了广州市融资担保中央有限义务公司与上海长然、*ST飞马、飞马投资、孙志庆、黄壮勉、洪琰以及国家能源集团江苏燃料有限公司担保追偿权纠纷一案。今年7月,杭州九鱼资产管理有限公司以借款相符同纠纷首诉上海长然、*ST飞马、飞马投资、孙志庆、黄壮勉等。

  *ST飞马控股股东飞马投资控股有限公司还为上海长然挑供担保。深圳证监局今年3月公布对*ST飞马控股股东飞马投资及实控人黄壮勉出具的走政监管措施决定书,指出飞马投资未表露对外挑供担保事项。2018年1月至8月期间,飞马投资控股的东莞市飞马物流有限公司(简称“东莞飞马”)将其在东莞市黄江镇持有的5块土地资产行为抵押,为上海长然等4家公司挑供相符计19亿元的债务担保,占公司2017岁暮净资产42.9亿元的44.3%。

  耐人寻味的是,东莞飞马为上海长然挑供担保后,股权相关随即发生转折。2018年8月16日,飞马投资完善对*ST飞马控股子公司东莞飞马添资扩股,*ST飞马对东莞飞马的持股比例由96%矮沉为39.62%,失踪了对东莞飞马的限制权。

  *ST飞马及相关方对上海长然可谓是全方位声援。上海金融法院今年6月表露的一份民事判决书表现,2017年11月20日,安详银走上海分走与上海长然签定《综相符授信额度相符同》,约定赋予上海长然10亿元的综相符授信额度,并赋予最高为9000万元的商业承兑汇票保证贴现额度。按照约定,上海长然在相符同项下的一切债务均由飞马投资、孙志庆、黄壮勉行为保证人,承担连带保证义务。飞马投资股东会载明,飞马投资清亮地清新并批准所担保的授名誉途系为上游非相关企业采购电解铜。2018年6月5日,上海长然与安详银走上海分走签定《汇票贴现相符同》,上海长然申请贴现的汇票票面金额为9000万元,出票人与承兑人均为*ST飞马。

  上市公司“慷慨”支拨近61亿元预支款,且反复为供答商挑供担保,市场人士对上述形象外示费解。永远关注*ST飞马的资本人士杨进(化名)直言,上海长然与黄壮勉及飞马投资具有周详的相反走动人相关特点。“*ST飞马预支给上海长然的61亿元款项,最后的流向很不妨是黄壮勉本人。”

  *ST飞马方面通知中国证券报记者,公司与上海长然不存在相关相关及其他相关,亦未发现与公司控股股东、实控人存在相关相关及其他相关。公司异国为上海长然挑供担保、授信等金融声援。大股东为其挑供的担保,重要是对公司以票据对上海长然支拨营业款项所挑供的担保。

  供答商存疑

  *ST飞马的另外几家供答商也存在疑点。按照*ST飞马表露,荆门市****商贸有限公司的预支款为11.72亿元,位列第二位,占通盘预支款的13.36%;第三位的镇江********贸易有限公司预支款为7.32亿元,占通盘预支款的8.34%;深圳市****贸易有限公司的预支款为2.86亿元,位列第五位,占通盘预支款的3.25%。

  议决比对大量公开新闻,中国证券报记者发现了上述三家企业的踪迹。荆门元通商贸有限公司(简称“荆门元通”)曾出此刻公司2010年上半年的前五名欠款单位名单中,荆门元通以供答商身份欠*ST飞马6100万元。*ST飞马2013年半年报表露,镇江华商金恒贸易有限公司(简称“镇江华商金恒”)以2000万元的金额出此刻其他答收款的第五位。镇江华商金恒的母公司为深圳市艾普贸易有限公司(简称“深圳艾普”)。巧相符的是,深圳艾普在雇用平台中指出,与多家国内大型企业竖立了优越的购销相关,财务培训其中就包括*ST飞马。亲昵监管层的人士证实了荆门元通、镇江华商金恒、深圳艾普确系*ST飞马所表露的供答商。

  同时,相关诉讼让这层相关变得更清亮。2018年12月,江西省南昌市中级人民法院公布了一份企业借贷纠纷实走审阅类实走裁定书。其中,涉及江西赣江新区江铃鼎鑫网络幼额贷款股份有限公司与深圳艾普、飞马投资、邹立欢、张坚卿、浦新苗、张慧娟、东莞市飞马物流有限公司的借款相符同纠纷。今年6月30日,湖北省武汉市中级人民法院表露,该院受理了杭州九鱼资产管理有限公司与*ST飞马、飞马投资、荆门元通、黄壮勉、彭彤民间借贷纠纷一案。广州中院表露,广州市融资担保中央有限义务公司以担保追偿权纠纷为由首诉镇江华商金恒、*ST飞马、飞马投资及黄壮勉等人。该案将于今年9月开庭。

  随着大量诉讼接踵而至,相关挪用资金的路径被逐渐曝光。中国裁判文书网今年4月1日表露了的一宗判决表现,广东省深圳市罗湖区人民法院审理广发银走深圳分走与*ST飞马及相关方的金融相符同借款纠纷。2017年3月30日,广发银走深圳分走与*ST飞马签定《授信额度相符同》,约定向其挑供授信额度,授信额度最高限额为9.49亿元,授信额度敞口最高限额为3.49亿元;授信额度有效期自该相符同效果之日首至2018年3月29日止。

  与银走签定制定的是*ST飞马,挑现方却另有其人。2018年1月3日,飞马国际(*ST飞马)向广发银走深圳分走挑交《银走承兑汇票申请书》,按照前述《授信额度相符同》申请开立银走承兑汇票三张;收款人均为荆门市元通商贸有限公司,汇票金额别离为4500万元、4500万元、4700万元,共计1.37亿元;出票日期均为2018年1月3日,汇票到期日均为2018年9月28日。

  过程惊人的相反,上海长然、荆州元通、镇江华商金恒几家贸易公司以及*ST飞马、飞马控股及黄壮勉等一道被金融机构列为被告追索债务。杨进认为,这表现出*ST飞马及实控方与上海长然、荆州元通和镇江华商等所谓的供答商存在相反益处相关。倘若黄壮勉和飞马控股平常清偿债务,上述诉讼就不会发生。而诉讼将“抽屉”里的事情抖落出来,坚信黄壮勉挪用资金的路径会随着事件发酵逐渐清明。

  针对上述三家供答商的身份题目,*ST飞马未正面回答,仅外示“公司涉及与上述公司的纠纷重要是票据保理纠纷。上述公司与公司不存在相关相关及其他相关,也不存在相关益处安排。”

  监管机构高度关注

  公开资料表现,*ST飞马是一家当代物流供答链服务商,营业涉及大宗货物国际采购、国际国内物流、企业团体供答链服务、专科营业市场建设和管理。公司收获了诸多荣誉,包括广东省大型主干企业和深圳市重点物流企业。

  中国证券报记者仔细到,行为走业重点企业,*ST飞马的“爆雷”其实并意外外。其身处的供答链走业湮没了大量风险敞口,多家企业涉及议决子虚营业掏空相关上市公司资金。

  宁波东力2018年三季报表现,期内公司折本31.92亿元,同比矮沉4796.91%。公司外示,净收好急剧矮沉重要系子公司年富供答链历年财务造伪和经营折本、计挑巨额坏账准备所致。

  2017年头,宁波东力议决发走股份及支拨现金的手段收购年富供答链100%股权,营业对价为21.6亿元。年富供答链是深圳老牌供答链企业之一,为客户挑供进出口报关、仓储、分拣、物流配送以及资金结算声援等服务。

  宁波东力后续表露,李文国及年富供答链高管团队涉嫌在与公司签定业绩赔偿制定的过程中,隐瞒年富供答链实际经营情况,议决多家海外相关企业,侵袭公司资金,与客户串通,大肆进走财务造伪,骗取公司股份及现金对价21.6亿元,骗取公司添资款2亿元,诱骗公司为年富供答链担保15亿元,致使公司遭受宏大经济亏损。

  6月20日,博信股份、承兴国际控股实控人罗静被公安组织刑事拘留。多多机议和上市公司“中枪”。诺亚财富公告,公司旗下上海歌斐资产管理公司(简称“歌斐资产”)的信贷基金,为承兴国际控股相关第三方公司挑供了34亿元的供答链融资。歌斐资产外示,已知的新闻是此案件系精心策划、酝酿多年的诈骗案件。

  监管机构已经觉察到题目的重要性。银保监会近日向各大银走、保险机构下发《中国银保监会办公厅关于推动供答链金融服务实体经济的请示偏见》,稀奇强调厉防子虚营业、假造融资。上述《偏见》清晰,银走业金融机构要竖立健周详向供答链金融全链条的风险限制系统,挑高事前、事中、过后各个环节的风险管理针对性和有效性,确保资金流向实体经济;要强化对中央企业经营状况、中央企业与上下游链条企业营业情况的监控,分析供答链历史营业记录,强化对物流、新闻流、资金流和第三方数据等新闻的跟踪管理;在开展供答链融资营业时,答对营业实在性和相符理性进走尽职审核与专科判定。

  *ST飞马似折翼般坠落崖底,一场精心包装的骗局终于到了弯终人散的时刻。今年一季度,公司营收由上年同期的近12亿元降至不能亿元。随着股价一向创新矮,实控人由于质押、两融等因为带来的强平盘一向涌现。股价回天乏力,而实控人黄壮勉疑似“跑路”,上市公司高管则纷纷离职。此刻,*ST飞马已被证监会以涉嫌信披违规为由立案调查,深交所和深圳证监局重点关注其上百亿元预支款和答收账款的实在性。

  中国证券报记者调查发现,*ST飞马将86亿元预支款支拨给五家供答商,而这些企业背后却是迷雾重重。上述企业均与*ST飞马及实控人相关亲昵。除了支拨预支款,上市公司还“慷慨”为对方挑供贷款担保;随后,引火烧身卷入大量诉讼。永远关注*ST飞马的资本人士杨进(化名)直言,*ST飞马与相关贸易公司具有周详的相反走动人相关特点。针对中国证券报记者发现疑点的数家贸易公司,*ST飞马方面未正面回答是否系公司供答商,仅称已在按期通知及相关公告予以表露相关事项,并称与上述公司不存在相关相关及其他相关,亦未发现与公司控股股东、实控人存在相关相关及其他相关。

  值得仔细的是,*ST飞马所处的供答链走业近年来题目频现,相关上市公司行使供答链上下游企业挪用资金逐渐成为一条新路径。监管机构已经察觉这一动向,并给予高度偏重。银保监会近日向各大银走、保险机构下发《中国银保监会办公厅关于推动供答链金融服务实体经济的请示偏见》,稀奇强调厉防子虚营业、假造融资。

义务编辑:田原

  市场概述:

  原标题:公募基金经理离职潮再起 绩差成主因 

  新浪财经讯 7月19日午后,龙大肉食闪崩跌停,截止收盘,股价报11.91元,换手率14.46%,成交额13.54亿元。数据显示,龙大肉食本周遭北向资金大幅减持,持股由上周末的76万股,减仓至9万股,减持了88%的仓位。值得一提的是,龙大肉食昨日一度涨至13.9元。

  《优化营商环境条例》征求意见 金融机构中小企业融资产品将有创新

  长江商报消息 ●长江商报记者 沈右荣

  在韩国,一场因韩日贸易摩擦而引发的“抵制日货”活动正愈演愈烈。

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